一、临柜业务合规风险管理

二、防范合规风险要求

1、重结果，更重过程；

2、重评价，更重建设；

3、重问责，又重免责；

4、重违规处理，更重系统改进；

5、重外部监管，更重自我评价；

6、重自我对比，又重水平对比。

三、内控制度执行方面

（一）柜员、机构权限设置不合理，柜员卡管理不严

案例——业务主管挪用资金案

（二）存在不相容岗位之间混岗操作的情况

案例——伪造客户印鉴，诈骗企业资金

（三）授权环节操作不规范

（四）大额支付核查不到位

三、内部账户管理方面

（一）内部账户核算内容不准确，随意挂账

四、外部账户管理方面

（一）外部诈骗案较多，呈专业化、组织化趋势

五、验印系统管理方面

（一）系统权限设置及使用不合理

六、现金凭证重要物品管理

（一）金库管理不规范

（二）查库制度执行不规范

（三）上门收款业务操作不规范

（四）自助设备管理不规范

（五）重要空白凭证管理不规范

（六）会计业务印章管理不规范

七、零售业务操作

（一）零售挂失业务操作不合规

（二）存取款业务违反操作流程

（三）代发工资业务操作不合规

八、合规风险监督及银企对账

（一）银企对账成功率不高

（二）银企对账工作流程不规范

九、会计业务监控录像

（一）监控录像未保证监控重要会计操作环节

（二）会计业务监控录像的检查频度和覆盖面不符合要求

（三）检查方法无要领

十、银行卡业务合规风险

1、外部欺诈合规风险。

2、中介机构交易合规风险。

3、内部合规风险。

柜面业务

会计条线

案例：支行行长贪污挪用公款

案例：银行职员盗窃金库