第一部分、税务大数据智能税控典型稽查案例与税务风险管控

一、税务机关是如何发现企业的税务风险点的？哪些涉税数据容易引起税务机关的关注？

二、企业怎样写税务风险反馈的说明、报告?面对质疑怎样寻找合理理由？

三、企业取得发票后，上游走逃、非正常户、失控票处理应对策略

四、税务机关怎样运用财务会计报表获取涉税问题

五、怎样应对税务机关三流不一致的指控？三方抵账付款协议在税务上有效吗？

六、个人税收管理全覆盖及税银联网对企业的影响与应对？

七、应对税务发票稽查与协查 企业准备资料及情况说明注意问题，收到税务局失联发票预警协查怎么办

八、真功夫起诉失联供应商与金华公司上家失控扣除打官司现实意义

九、2019年税务局代开劳务费发票不再预征个税，怎样取得合规发票？

十、一般纳税人未开具发票销售额引发众多稽查案例与管控

第二部分  2019年度财税新政策解读及在汇算清缴中的实战应用

一、关于深化增值税改革有关政策的公告39号及关于深化增值税改革有关事项的公告问题

二、非居民纳税人享受协定待遇管理办法35号公告

三、增值税发票管理重大改变33号公告

四、加强个人所得税纳税信用建设860号通知

五、大众创业 万众创新税收优惠政策指引

六、个人其他所得改为偶然所得征税74号公告

七、软件产业企业所得税政策68号公告

八、税务注销再优化[税总发〔2019〕64号]

九、降低社会保险费率怎样理解和应用[人社部发〔2019〕35号]

十、企业扶贫捐赠所得税政策49号公告

十一、旅客运输服务进项税抵扣31号公告；增值税期末留抵税额退税有20号公告；生活性服务业增值税加计抵减政策87号公告

十二、“六税两费”税收优惠的规定及适用

十三、坚持组织收入原则 确保减税降费政策进一步落地见效[税总办发〔2019〕76号]

十四、调整中央与地方收入划分改革推进方案[国发〔2019〕21号]

十五、修订城镇土地使用税和房产税申报表单的公告[国家税务总局公告2019年第32号]

十六、部分先进制造业增值税期末留抵退税政策的公告[财税2019年第84号]

十七、金融企业贷款损失准备金扣除公告[财税2019年第86号]

十八、金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金公告[财税2019年第85号]

十九、实施便民办税缴费十条新举措[税总函〔2019〕223号]

二十、养老托育家政等社区家庭服务业税费优惠政策的公告[财政部公告2019年第76号]

二十一、修订2018年版企业所得税预缴纳税申报表公告[税总2019年第23号]

二十二、土地使用税等 “六税一费”优惠事项资料留存备查的公告[税总2019年第21号]

二十三、集成电路设计和软件产业企业所得税公告[财税2019年第68号]

二十四、优化房地产交易办税方式的公告[税总2019年第19号]

二十五、扩大固定资产加速折旧优惠政策适用范围的公告[财税2019年第66号]

二十六、永续债企业所得税政策问题的公告[财税2019年第64号]

二十七、公共租赁住房税收优惠政策的公告[财税2019年第61号]

二十八、从事污染防治的第三方企业所得税政策问题的公告[财政部公告2019年第60号]

二十九、进一步做好减税降费政策落实工作[税总发〔2019〕54号]

三十一、扶贫货物捐赠免征增值税政策的公告[财税扶2019年第55号]

三十二、规范涉税专业服务 助力减税降费政策措施落地生根[税总函〔2019〕94号]

三十三、坚决查处第三方涉税服务借减税降费巧立名目乱收费行为[税总发〔2019〕49号]

三十四、延续供热企业增值税 房产税 城镇土地使用税优惠政策[财税〔2019〕38号]

三十五、调整《中国税收居民身份证明》有关事项的公告[税总2019年第17号]

三十六、深化增值税改革有关事项的公告[税总2019年第14号]

三十七、《优化税务执法方式全面推行“三项制度”实施方案》[税总发〔2019〕31号]

三十八、在中国境内无住所的个人居住时间判定标准的公告[财税2019年第34号]

三十九、非居民个人和无住所居民个人有关个人所得税政策的公告[财税2019年第35号]

四十、实施支持和促进重点群体创业就业有关税收政策具体操作问题的公告[税总2019年第10号]

四十一、做好纳税人增值税发票领用等工作[税总函〔2019〕64号]

四十二、明确养老机构免征增值税等政策[财税〔2019〕20号]

四十三、代扣代收代征税款手续费管理[财行〔2019〕11号]

四十四、自主就业退役士兵创业就业有关税收政策[财税〔2019〕21号]

四十五、重点群体创业就业有关税收政策[财税〔2019〕22号]

四十六、2019年开展“便民办税春风行动”的意见[税总发〔2019〕19号]

四十七、深入贯彻落实减税降费政策措施[税总发〔2019〕13号]

四十八、小规模纳税人免征增值税政策有关征管问题公告[税总2019年第4号]

四十九、小型微利企业普惠性所得税减免政策[税总公告2019年第2号]

五十、小微企业普惠性税收减免政策的通知[财税〔2019〕13号]

五十一、创业投资企业个人合伙人所得税政策问题的通知[财税〔2019〕8号]

五十二、继续实行农产品批发市场 农贸市场房产税 城镇土地使用税优惠政策的通知[财税〔2019〕12号]

第三部分、年终所得税汇算清缴的规划测算与全面应对

1、所得税预缴典型稽查案例分析

2、所得税预缴申报变化要点及预缴错误的调整与补救

3、年度中间预缴所得税比例控制

4、所得税预缴和汇算衔接的相关政策关键点把握

5、以前年度多报、少报，怎样在今年调整？

6、有盈利要求的企业会计调整规划

7、无盈利要求的企业会计调整规划

8、亏损企业的会计调整规划

9、所得税优惠政策享受规划

10、核查企业往来科目的财务税务风险及处理方法

11、所得税汇算清缴中的扣除费用限额测算

12、对以前年度已作调增应纳税所得额的项目的本年情况进行检查

第四部分、收入类业务年终高风险事项调整与补救

1.征税收入与免税收入的确认及账务调整与补救

2.跨期收入所得税增值税处理技巧

3.所得税与增值税收入确认标准在实际工作的冲突与解决方案

4.销售价格明显偏低的收入金额确认以及应对理由

5.所得税与增值税视同销售差异处理

6.后兼营、混合销售纳税要点把控

7.未按权责发生制的账务处理及账务调整

8.增值税、所得税纳税义务发生时间处理与调整

第五部分、成本费用类业务年终高风险事项调整与补救

1.工资三费五险二金税前扣除要点把控

2.跨期费用涉税风险剖析及处理技巧

3.业务招待费抵扣及税前扣除风险剖析

4.制造费用涉税风险剖析及纳税调整与补救

5.成本核算、结转常见问题与纳税调整与补救

6.资本性支出与费用性支出纳税调整与补救

7.比例扣除项目税前列支风险剖析及要点把控

8.企业发生差旅费、会议费税前扣除要点把控及风险剖析

9.固定资产、无形资产税前扣除涉税风险剖析及稽查应对

10.长期待摊费用前扣除涉税风险剖析及稽查应对

11.私车公用费用所得税、增值税实战处理？

12.资产损失涉税风险剖析及应对策略

第六部分、优惠类业务年终高风险事项调整与补救

1、申报与备查减免税的风险和责任实战操作解析

2、小微优惠政策实战解析

3、投资收益免税认定与核查实战操作解析

4、高新技术企业优惠关键问题处理

5、研究开发费加计扣除政策有哪些变化，如何操作？

6、安置残疾人优惠政策问题

7、固定资产折旧政策有哪些变化；

8、企业购置安全环保节能专用设备抵免所得税优惠及认定方法

9、弥补以前年度亏损的有关注意事项

第七部分、2019年新形势下税务风险管控与自查

一、历年税务机关检查的常见重点问题

二、企业注销增值税评估检查与处理方法

三、跨年度事项清单与自查

四、财税改革前瞻及对企业影响